一、部门基本情况

　　（一）部门职能。

　　根据省委办公厅、省政府办公厅《关于印发<广东省林业局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（粤办发〔2018〕81号）精神，广东省林业局（简称“省林业局”）是省自然资源厅的部门管理机构，为副厅级。主要职能：（1）负责林业及其生态保护修复的监督管理；（2）组织林业和草原生态保护修复和造林绿化工作；（3）负责森林和草原资源的监督管理；（4）负责陆生野生动植物资源监督管理；（5）负责湿地资源的监督管理；（6）负责监督管理各类自然保护地；（7）负责推进林业改革相关工作；（8）指导国有林场基本建设和发展，负责林木种苗、草种管理；（9）指导全省森林公安工作，监督管理森林公安队伍，指导、组织或参与全省林业重大违法案件的查处，依法行使相关行政执法监督工作，指导林区社会治安治理工作；（10）负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制森林和草原火灾防治规划、防护标准并指导实施，指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作；（11）监督管理林业资金和国有资产，提出林业预算内投资、国家财政性资金安排建议，按省政府规定权限，审核省规划内和年度计划内投资项目，组织实施林业生态补偿工作。监督指导林区公路建设和管理；（12）负责林业科技、宣传教育、交流与合作工作；（13）完成省委、省政府以及国家林业和草原局交办的其他任务。

　　省林业局内设机构具体包括：办公室、政策法规处（审计处）、规划财务处、生态保护修复处、森林资源管理处、公益林管理处、野生动植物保护处、湿地管理处、自然保护地管理处、改革和产业发展处、国有林场和种苗管理处、防治检疫处、森林火灾预防处、科技与交流合作处、人事处、离退休人员服务处、机关党委。

　　2022年度，省林业局参加部门决算报表汇总单位共86家，包括省林业局本级、广东南岭国家级自然保护区管理局等。

　　（二）年度总体工作和重点工作任务。

　　1.年度部门总体工作

　　2022年，我省林业系统始终坚持以习近平生态文明思想为指导，准确把握和贯彻落实新发展理念，紧紧围绕省委省政府决策部署及国家林业和草原局工作安排，以全面推行林长制为统领，以强化森林资源保护监管为主线，全面启动绿美广东生态建设，持续深化林业改革。总体工作主要是：（1）全面推行林长制，健全制度体系；（2）开展国家公园建设，进一步提升国家公园信息化管理水平，初步打造国家公园入口集镇试点；（3）强化系统治理，保护林草湿资源；（4）坚持防治并重，抓安全生产，抓森林防火，强化林业有害生物防治；（5）强化法治建设，优化林业治理体系；（6）多举措保护野生动植物资源；（7）坚持夯基固本，加强干部队伍建设。

　　2.年度重点工作任务

　　2022年，省林业局年度重点工作任务如表1-1所示。

表1-1 年度重点工作任务

　　（三）部门整体支出绩效目标。

　　1.绩效总目标

　　（1）保障全省26736名护林员队伍稳定；全省6747.94万亩省级生态公益林得到有效管护，省级以上生态公益林效益补偿标准平均达到44元/亩；（2）国家公园信息化管理水平进一步提升，初步打造国家公园入口集镇试点，国家公园宣教能力得到提升，范围内松材线虫病得到有效防治，管护设施得到改善，带动国家公园周边居民收入改善等。（3）有效推动林业有害生物防控、食用林产品质量安全、自然保护地整合优化、政策性森林保险省级财政保费补贴、造林与抚育、野生动植物资源保护及疫源疫病监测、森林资源保护与监测、林业产业发展、林业种苗、湿地保护与恢复、自然教育基地建设、森林火灾预防等事业发展。

　　2.具体绩效指标

　　根据《2022年广东省林业局部门整体预算绩效目标申报表》，确定的具体绩效指标如表1-2所示。

表1-2 具体绩效目标情况表

　　（四）部门整体支出情况（以决算数为统计口径）。

　　根据2022年广东省林业局部门决算报表，部门整体收支情况如下：

　　1.部门整体收入情况

　　2022年，省林业局部门整体收入合计212,992.58万元，收入来源分为4类，其中，一般公共预算财政拨款收入占比最大，占总收入的87.25%。部门整体收入情况如表1-3所示。

表1-3 部门整体收入基本情况

　　2.部门整体支出情况

　　2022年，省林业局部门整体支出合计217,860.28万元。按支出性质分类，部门整体支出分为2类，其中：基本支出占比49.32%，项目支出占比50.68%。部门整体支出情况如表1-4所示。

表1-4 部门整体支出基本情况

　　二、绩效自评情况

　　（一）自评结论。

　　根据《部门整体支出绩效自评指标评分表（有专项资金）》指标体系的评分标准，经收集、汇总、计算、审核和分析比较绩效评价资料，自评得分为：91.92分，自评等次为：优。

　　其具体自评得分情况如表2-1、表2-2所示。

表2-1 部门整体支出一级指标总得分情况表

表2-2 部门整体支出二级指标得分情况表

　　（二）履职效能分析。

　　根据《部门整体支出绩效自评指标评分表（有专项资金）》，履职效能一级指标由整体效能、专项效能2个二级指标组成。

　　1.整体效能

　　（1）部门整体绩效目标产出指标完成情况。该指标反映年度预算编报时确定的部门整体预算绩效目标中产出指标完成情况。分值10分，自评得分9.94分，得分率99.40%。该指标得分情况如表2-3所示（详见附件2）。

表2-3 产出指标完成情况表

　　（2）部门整体绩效目标效益指标完成情况。该指标反映年度预算编报时确定的部门预算整体绩效目标中效益指标完成情况。分值10分，自评得分10分，得分率100%。该指标得分情况如表2-4。

表2-4 效益指标完成情况表

　　（3）部门预算资金支出率。该指标反映部门预算资金支出率情况，分值5分，根据省财政厅提供的部门数据，自评得分4.16分，得分率83.2%。

　　2.专项效能

　　（4）专项资金绩效完成情况。该指标反映部门专项资金（政策任务）绩效目标的完成情况，分值20分，自评得分19.49分，得分率97.45%。

　　省林业局专项资金绩效完成情况如表2-5所示（详见附件3）。

表2-5 专项资金项目绩效完成情况表

　　（5）专项资金支出率。该指标反映部门主管专项资金（政策任务）到年底的实际支出使用进度，分值5分，根据省财政厅提供的部门数据，自评得分3.89分，得分率77.80%。

　　（三）管理效率分析。

　　根据《部门整体支出绩效自评指标评分表（有专项资金）》指标体系，管理效率一级指标由预算编制、预算执行、信息公开、绩效管理、采购管理、资产管理、运行成本等7个二级指标组成。

　　1.预算编制

　　（6）项目入库率。该指标反映部门专项资金二级项目入库情况，分值2分，根据省财政厅提供的部门数据，自评得分2分，得分率100%。

　　（7）储备的二级项目使用率。该指标反映部门主管专项资金规划和项目准备的准确性，分值2分，根据省财政厅提供的部门数据，自评得分2分，得分率100%。

　　（8）新增预算项目事前绩效评估。该指标反映部门对申请新增预算的入库项目开展事前绩效评估工作的落实情况。分值1分，自评得分1分，得分率100%。

　　2022年，省林业局有新增“广东省一级古树名木视频监控和保护项目”“南岭国家公园五指山入口小镇试点建设项目”，省林业局按要求组织开展了该项目事前绩效评审（估）。故此项自评得满分。

　　2.预算执行

　　（9）预算编制约束性。该指标反映部门预算的调剂、年中追加资金情况。分值1分，根据省财政厅提供的部门数据，自评得分0.99分，得分率99.00%。

　　（10）资金下达合规性。该指标反映部门主管资金提前下达比率、资金下达合法性。分值1分，根据省财政厅提供的部门数据，自评得分0.94分，得分率94.00%。

　　（11）财务管理合规性。该指标反映部门（单位）财务管理的规范性。分值2分，自评得分2分，得分率100%。

　　省林业局已制定内部管理制度，包含《广东省林业局机关内部会计控制制度（2019年修订）》《广东省林业局公务接待管理规定》《广东省林业局工作规则》《广东省机关事业单位一次性退休补贴办法》《广东省林业厅公务车辆管理暂行规定》等，明确规定了预算管理、资金管理、政府采购管理等内容，并在执行中严格按财务管理制度执行，会计核算规范，不存在截留、挪用项目资金等情况；2022年，省审计厅未针对省林业局开展预算编制及执行工作专项审计。故此项自评得满分。

　　3.信息公开

　　（12）预决算公开合规性。该指标反映部门（单位）预算决算公开执行的到位情况。分值2分，根据省财政厅提供的部门数据，已按要求完成2022年度部门预算公开和2021年度部门决算公开，预算决算公开执行到位。自评得分2分，得分率100%。

　　（13）绩效信息公开情况。该指标反映部门（单位）绩效信息公开执行到位情况。分值1分，自评得分1分，得分率100%。

　　2022年省林业局2022年在规定的时间内将绩效目标和绩效自评报告等资料在官网进行公开，故此项自评得满分。

　　4.绩效管理

　　（14）绩效管理制度建设。该指标反映部门对机关和下属单位、专项资金等绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理和评价结果应用等预算绩效管理制度的建设和执行情况。分值5分，自评得分5分，得分率100%。

　　省林业局制定有专项资金管理办法及相关制度，明确了机关各处室、机关与下属单位的绩效职责分工要求、体现了绩效管理要求。如《广东省林业局林业项目全过程绩效管理办法（试行）》《广东省林业局项目验收管理实施细则（试行）》等，均对绩效管理作出明确要求，明确各处室、下属单位绩效管理要求，有效加强了单位内部预算绩效管理，故该指标自评满分。

　　（15）绩效结果应用。反映部门对监控预警结果处理、绩效自评结果和重点评价意见等的整改应用情况。分值3分，自评得分3分，得分率100%。

　　2021年省财政厅对省林业局开展了重点绩效评价，针对绩效评价报告中指出的存在问题，省林业局高度重视，立即组织有关处室、局直属单位针对《报告》指出的问题，进行认真研究剖析，按照有关要求认真落实整改，及时将重点评价整改情况反馈省财政厅，并将评价结果与所属预算单位预算安排相结合。故此项自评得满分。

　　（16）绩效管理制度执行。反映部门对机关和下属单位绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理等预算绩效管理制度的执行情况。分值7分，根据省财政厅提供的部门数据，自评得分6.65分，得分率95%。

　　5.采购管理

　　（17）采购意向公开合规性。反映采购意向公开完整性、及时性情况。分值2分，根据省财政厅提供的部门数据，自评得分0.5分，得分率25.00%。

　　（18）采购内控制度建设。反映部门政府采购内部控制管理制度建设情况。分值1分，根据省财政厅提供的部门数据，结合省林业局实际情况分析计算得分，自评得分0.5分，得分率50.00%。

　　省林业局根据《中华人民共和国政府采购法》《广东省预算单位政府采购活动内部控制事项清单》等法律法规及政策文件，并结合省林业局实际，制定了《广东省林业局机关本部政府采购内部控制制度》，但未及时向省财政厅备案。

　　（19）采购活动合规性。反映部门政府采购活动合法合规性情况。分值2分，根据省财政厅提供的部门数据，自评得分2分，得分率100%。

　　（20）采购合同签订时效性。反映政府采购合同签订及时性情况。分值3分，根据省财政厅提供的部门数据，自评得分1分，得分率33.33%。

　　（21）合同备案时效性。反映采购合同备案及时性情况。分值1分，根据省财政厅提供的部门数据，结合省林业局本级实际情况分析计算得分，自评得分1分，得分率100%。

　　2022年度省林业局的采购项目基本能在合同签订之日起2个工作日内在“广东省政府采购网”备案公开，但由于因疫情影响导致个别项目超出规定时间备案。综合考虑客观因素，该指标自评满分。

　　（22）采购政策效能。反映部门采购政策执行的效果情况。分值1分，自评得分0.99分，得分率99.00%。

　　根据《广东省林业局(本部)2022年面向中小企业预留项目完成情况表》，2022年省林业局预算安排政府采购6047.72万元，实际面向中小企业采购金额合计5999.33万元，根据计算公式，该指标得0.99分。

　　6.资产管理

　　（23）资产配置合规性。反映单位办公室面积和办公设备配置是否超过规定标准。分值2分，自评得分2分，得分率100%。

　　2022年省林业局严格按照规定标准内根据工作需要配备办公用房及设备，故该指标自评满分。

　　（24）资产收益上缴的及时性。反映单位资产处置和使用收益上缴的及时性。分值1分，自评得分1分，得分率100%。

　　2022年省林业局资产收益为90,992,545.64元，其中包含出租出借22,409,466.55元，资产处置收入25,692,462.13元，其他非经营性国有资产收入252,963.86，其他国有资源（资产）有偿使用收入42,637,653.1。资产处置收益和租金已全部及时上缴国库和财政专户，故该指标自评满分。

　　（25）资产盘点情况。反映单位是否每年按要求进行资产盘点。分值1分，自评得分1分，得分率100%。

　　省林业局委托广东华纳安会计师事务所有限公司进行固定资产盘点，盘点基准日为2022年12月31日，按要求完成资产盘点清查，故该指标自评满分。

　　（26）数据质量。反映部门（单位）行政事业性国有资产年报数据质量。分值2分，根据省财政厅提供的部门数据，自评得分0.9分，得分率45.00%。

　　（27）资产管理合规性。反映部门（单位）资产管理是否合规。分值2分，自评得分2分，得分率100%。

　　省林业局严格按照《广东省林业局行政事业单位国有资产管理暂行办法》（2018年发布）、《广东省省直行政事业单位国有资产处置管理暂行办法（2019年修订）》等制度要求，进行出租、出借、处置国有资产，加强了部门固定资产管理。故该指标自评满分。

　　（28）固定资产利用率。反映部门（单位）固定资产的使用情况。分值2分，根据省财政厅提供的部门数据，自评得分2分，得分率100.00%。

　　2022年省林业局期末固定资产原值45,713,502.01元，闲置固定资产原值0元，固定资产利用率为100%，故该指标得满分。

　　7.运行成本

　　（29）经济成本控制情况。该指标反映部门经济支出分类核算情况，包括对运转成本的控制努力程度和效果、核算精准度和合理性等。分值2分，根据省财政厅提供的部门基础数据计算，自评得分1.11分，得分率55.00%。

　　根据省财政厅提供的部门基础数据，按公式“本指标得分=（专项自评得分÷专项自评满分分数）×本指标分值”计算得分：(5.55/10)×2=1.11（分）。专项自评指经济成本分析，内容主要包括经济成本控制情况、经济成本水平、其他支出合理性。具体数值及排名详见下表2-6、2-7、2-8、2-9所示。

表2-6 运行成本控制效果

表2-7 运行成本变化

表2-8 其他支出合理性

表2-9 运行成本控制效果评价

　　总体来看，省林业局运行成本控制效果情况较好，单位能耗支出、单位物业管理费支出在省直单位中排名在前20名，人均行政支出、人均业务活动支出、人均外勤支出、人均公用经费支出在省直单位中排名在中间。2022年商品及服务支出中其他支出占比为12.77%，反映出部门支出核算的精准度和合理性较高。

　　（30）“三公”经费控制情况。反映部门（单位）对“三公”经费的控制效果。分值1分，自评得分1分，得分率100%。

　　2022年省林业局预算安排的“三公”经费为987.09万元，实际支出为825.47万元，“三公”经费实际支出数小于预算安排的“三公”经费数。故该指标自评满分。

　　（四）就部门整体支出绩效管理存在问题提出改进措施。

　　1.存在问题。

　　2022年，省林业局部门整体支出取得了不错的成效，在项目预算编制、财务规划等方面取得较好的进步，但同时也存在不足：管理过程的一些基础工作仍需加强，如采购管理过程中意向公开和合同签订的时效性有待提升，未及时向省财厅报备采购内部控制管理制度

　　2.改进措施。

　　针对上述存在问题，提出以下解决建议：

　　加强采购过程管理，按要求及时公开采购意向和备案公开采购合同，及时向省财厅报备采购内部控制管理制度。

　　三、其他自评情况

　　无。

　　四、上年度绩效自评整改情况

　　针对2021年度省林业局部门整体支出绩效自评报告存在的问题，省林业局做出了以下整改：

　　一是2022年度省林业局对本级相关业务处室和下属单位均强调要加强产出和效益的佐证材料收集整理，同时加强了绩效目标管理和绩效监控。

　　二是2022年度省林业局加强采购管理相关工作，采购项目基本能在合同签订之日起2个工作日内在“广东省政府采购网”备案公开，但由于因疫情影响等客观因素导致个别项目超出规定时间备案，下一年度省林业局将严格按照相关规定执行。